Вопросы-ответы


Вопрос 1. Зачем вообще нужно регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) или юридического лица?

Осуществление физическим лицом, не зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя, коммерческой деятельности для получения прибыли, может вызвать привлечение подобного лица к налоговой, административной и уголовной ответственности (п. 4 ст. 23 Гражданского кодекса РФ, п. 2 ст. 11 Налогового кодекса РФ). Это всё достаточно серьёзно, рисковать не стоит!

Вопрос 2. В чём принципиальные различия между ИП и ООО?

Между ИП и ООО есть ряд принципиальных различий:

  • ИП не является юридическим лицом и несёт ответственность только своим личным имуществом, тогда как ООО рискует своим уставным капиталом (минимум 10000 руб.) и, при определённых условиях, собственностью директора и учредителей.

  • В ООО обязательно должны быть наёмные работники, по крайней мере один – директор. ИП может работать один, без наёмных работников.

  • В отличие от ИП, ООО не может свободно распоряжаться своими деньгами, деньги могут быть потрачены только на строго определённые цели, а учредители получают доходы в виде дивидендов, причём только при наличии чистой прибыли, не чаще чем раз в квартал и заплатив с них НДФЛ (13%).

Вопрос 3. Что мне лучше открыть: ИП или ООО?

Каждая из этих организационно-правовых форм имеет свои плюсы и минусы. Каждый начинающий бизнесмен должен чётко понимать цели и задачи своего бизнеса.

ИП отлично подходит для небольшого личного бизнеса без сложных отношений с контрагентами и инвесторами, имеет простые механизмы подачи отчётности, легко ликвидируется.

ООО – это целая организация со своим уставом, директором и необходимостью серьёзного бухгалтерского сопровождения. Ликвидация ООО с оборотами – процесс сложный и долгий. Однако, отношение потенциальных клиентов и партнёров к ООО, традиционно более доверительные чем к ИП, а в условиях конкуренции это немаловажно.

Вопрос 4. Как мне зарегистрироваться в качестве ИП и сколько это стоит?

Чтобы зарегистрироваться в качестве ИП, необходимо подготовить необходимый пакет документов, заплатить госпошлину (800 руб.), а затем подать документы и квитанцию об уплате госпошлины в налоговую инспекцию. Ориентировочно, через 3-4 дня вы получите Свидетельство ОГРНИП и можете приступать к работе.

Подготовить документы можно самостоятельно, но при этом, если Вы не являетесь достаточно опытным в этом вопросе человеком, велика вероятность ошибки в оформлении. При этом налоговая вернёт документы без регистрации, при повторной подаче исправленных документов придётся снова заплатить госпошлину.

Чтобы избежать ненужных эмоциональных, временных и денежных затрат можно обратиться в специализированную организацию. Стоимость услуг по регистрации ИП у нас начинается от 800 руб. При этом, помимо, подготовки необходимого пакета документов, мы можем сами их подать и по готовности, получить Свидетельство в ИФНС, а так же поможем определиться с системой налогообложения, проконсультируем об объёме и порядке подачи отчётности, а при необходимости поможем заказать печать, открыть расчётный счёт и примем Ваше ИП на бухгалтерское сопровождение.

Вопрос 5. Как мне зарегистрировать ООО и сколько это стоит?

Чтобы зарегистрировать ООО, необходимо подготовить необходимый пакет документов, заплатить госпошлину (4000 руб.), а затем подать документы и квитанцию об уплате госпошлины в налоговую инспекцию. Ориентировочно, через 3-4 дня вы получите Свидетельство ОГРН и Свидетельство ИНН и можете приступать к работе. В течение 4 месяцев необходимо внести на расчётный счёт уставной капитал (минимум 10000 руб.).

Подготовить документы можно самостоятельно, но при этом, если Вы не являетесь достаточно опытным в этом вопросе человеком, велика вероятность ошибки в оформлении. При этом налоговая вернёт документы без регистрации, при повторной подаче исправленных документов придётся снова заплатить госпошлину.

Чтобы избежать ненужных эмоциональных, временных и денежных затрат можно обратиться в специализированную организацию. Стоимость услуг по регистрации ООО у нас начинается от 1500 руб. При этом, помимо, подготовки необходимого пакета документов, мы можем сами их подать и по готовности, получить Свидетельства в ИФНС, а так же поможем определиться с системой налогообложения, проконсультируем об объёме и порядке подачи отчётности, а при необходимости поможем заказать печать, открыть расчётный счёт и примем Ваше ООО на бухгалтерское сопровождение.

Вопрос 6. Какие системы налогообложения существуют и какую мне выбрать?

В РФ существует 5 основных системы налогообложения:

  1. Общая, ее еще называют классической или традиционной (ОСНО) – эта система налогообложения применяется по умолчанию. Она достаточно сложная в части отчётности. Чтобы перейти на другую, требуется подать соответствующее заявление в ИФНС.

  2. Упрощенная система (УСН) – оптимальна для большинства случаев.

  3. Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН).

  4. Единый налог на вмененный доход (ЕНВД).

  5. Патентная система налогообложения (ПСН).

Каждому предпринимателю, когда он регистрирует свое предприятие, приходится выбирать систему налогообложения. Для того чтобы не прогадать, следует определиться со сферой деятельности хотя бы на ближайшие год-два, подумать о предполагаемом штате сотрудников, оценить свои активы и другие факторы, влияющие на базу налогообложения. Самостоятельно разобраться в этих вопросах, человеку без специального образования или богатого опыта, крайне сложно. Но Вы всегда можете обратиться к профессионалам. Мы предоставляем бесплатную консультацию по вопросу выбора системы налогообложения.

Вопрос 7. Я зарегистрировался в качестве ИП, когда и какую отчетность я должен подавать? Когда и какие налоги я должен платить?

Тип и сроки подачи налоговой отчётности сильно зависят от системы налогообложения, на которой находится ИП.

При работе по УСН индивидуальный предприниматель, который ведет бизнес без работников, должен уплатить авансовые платежи. У авансовых платежей есть фиксированные даты:

  • за первый квартал – до 25 апреля;

  • за полгода – до 25 июля;

  • за 9 месяцев – до 25 октября;

  • за год до 30 апреля.

Декларация подается 1 раз в год до 30 апреля года, следующего за отчётным.

При работе по ЕНВД, выплату налога нужно осуществлять до 25 числа месяца, который будет следовать за установленным кварталом. Сдать поквартальную отчётность до 20 числа месяца, следующего за отчётным кварталом.

Если применяется ОСНО (без наёмных сотрудников), то декларация, составленная по форме 3-НДФЛ подается 1 раз в 12 месяцев, декларация по НДС подается 1 раз в 3 месяца.

Все индивидуальные предприниматели, вне зависимости от системы налогообложения, должны платить взносы в ИФНС и ФСС за себя, а если есть наёмные работники, то ещё и за них.

Отчётность дело серьёзное и достаточно запутанное. Боитесь что-то забыть или перепутать? Обратитесь к профессионалам. Мы с радостью возьмём на себя бухгалтерское сопровождение Вашего бизнеса, в т.ч. подготовку и подачу налоговой и бухгалтерской отчётности от 800 руб. в квартал.

Вопрос 8. Я зарегистрировал ООО, когда и какую отчетность я должен подавать? Когда и какие налоги я должен платить?

Так же как и у ИП, налоги, которые платят ООО, определяются применяемой системой налогообложения – УСН, ОСНО, ЕНВД или ЕСХ. Существуют также общие для всех налоги, такие как налог с дивидендов, зарплатные налоги и др.

При работе ООО на УСН («доходы» 6% или «доходы-расходы» 15%), необходимо перечислять авансовые платежи по единому налогу ежеквартально до 25 числа месяца, следующего за отчётным периодом. Годовой налог (за IV квартал) платится до 30 апреля, а до 31 марта необходимо сдать декларацию.

Если применяется Общая система налогообложения ОСНО, то ежеквартально до 28 числа месяца, следующего за отчётным периодом, платится налог на прибыль и подаётся декларация. Базовая ставка налога – 20%, в регионах могут быть установлены сниженные ставки. Он рассчитывается как разница между доходами и расходами. Ежеквартально до 25 числа следующего за отчётным периодом, ООО должны подать декларацию и уплатить НДС по ставкам 18%, 10%, 0%.

При использовании ЕНВД (15%), декларация подается ежеквартально до 20 числа следующего за отчетным периодом. Уплата налога осуществляется по итогам каждого квартала до 25 числа месяца, следующим за отчетным кварталом.

Вне зависимости от системы налогообложения, ООО должны подавать отчётность по формам: 2-НДФЛ, 6-НДФЛ, Расчёт по страховым взносам, СЗВ-М, ФСС-4. Бухгалтерская отчетность (баланс, форма2) подаётся 1 раз в год до 31 марта.

Отчётность у ООО – это очень непросто, особенно для начинающих бизнесменов. И если в случае с ИП можно попытаться разобраться самостоятельно, то для ООО лучше не рисковать и сразу обратиться к профессионалам. Нам Вы можете доверить бухгалтерский аутсорсинг своего бизнеса, в т.ч. подготовку и подачу налоговой и бухгалтерской отчётности всего за 800 руб. в квартал.

Вопрос 9. Забыли/не успели в срок подать необходимую отчётность или заплатить налоги. Что теперь будет?

Штрафные санкции за несвоевременную подачу деклараций установлены в ст. 119 НК РФ.

Кроме того, за непредставление (несвоевременное представление) налоговой декларации по заявлению налоговой инспекции суд может привлечь должностных лиц организации (например, её руководителя) к административной ответственности в виде вынесения предупреждения или наложения штрафа (ст. 15.5 КоАП РФ).

Так же, при непредставлении декларации, налоговые службы могут приостанавливать операции по счетам плательщиков.

За период просрочки (несвоевременную уплату налога) придётся заплатить пеню, которые начисляются за каждый календарный день опоздания, начиная со дня следующего за установленным сроком для уплаты налога. Штраф будет только если налог не уплачен вовсе.

Как видно из вышесказанного, платить налоги и подавать декларацию нужно во время. Это избавит от лишних денежных потерь и проблем с госорганами. Мы Вам поможем ничего не упустить и не пропустить. Работа с нами – это гарантия спокойствия.

Вопрос 10. У меня ИП/ООО, мне нужна печать?

ИП может работать без печати. Единственным отклонением от правил является деятельность, которая осуществляется без кассовых аппаратов, где необходимо использовать бланки строгой отчетности.

В апреле 2015 года произошла отмена обязательности печати и штампов даже для юридических лиц. Но работа с документами строгой отчетности и сотрудничество с банком подталкивают на наличие данного атрибута в арсенале ООО.
Печать Вы так же можете заказать у нас, стоимость от 500 р.

Вопрос 11. У меня ИП/ООО, мне нужен расчётный счёт?

Законодательство не требует от ИП наличие расчетного счета. Пользуясь этим правом, некоторые предприниматели не открывают расчетный счет, а работают только с наличными денежными средствами. Налоги Вы можете оплатить, оформив квитанцию Сбербанка, или заплатить со своего личного счета.

В п. 4 ст. 2 Федерального закона “Об обществах с ограниченной ответственностью” предусмотрено право ООО открывать расчетные счета на территории РФ и за ее пределами. Значит, иметь расчетный счет для ООО – право, но не обязанность. Иное дело, что ведение бизнеса для коммерческой организации без расчетного счета затруднительно и местами даже противозаконно. Хотя бы потому, что наличные расчеты между коммерческими организациями сверх определенной суммы запрещены.

Что касается уплаты налогов, то Банк России и МНС России в совместном Письме от 12.11.2002 N 151-Т, ФС-18-10/2 “Об отдельных вопросах, связанных с уплатой организациями налогов и сборов” не оставляют юридическим лицам право выбора формы уплаты налогов, устанавливая, что налогоплательщики-организации уплачивают налоги и сборы самостоятельно в безналичной форме со своих банковских счетов!

Мы так же можем Вам помочь открыть расчетный счет в банке. У нас эта услуга бесплатна. Мы подготавливаем необходимый пакет документов и отправляем его банк. А открытие и обслуживание счета определяется по тарифам банка. Мы работаем практически со всеми ведущими банками, предоставляющими наиболее выгодные условия для наших клиентов.

Вопрос 12. У меня ИП/ООО, мне нужен кассовый аппарат?

Использование кассовых аппаратов регулируется федеральным законом № 54 «О применении контрольно-кассовой техники». Исходя из требований данного закона, все организации и индивидуальные предприниматели, чем-либо торгующие или оказывающие услуги, должны предоставлять покупателям кассовые чеки. Правда те, кто применяет в своей деятельности ЕНВД, до 1 июля 2018 года имеют право работать без кассового аппарата. Так же в законе говорится, что при оказании услуг населению, то есть частным лицам, применение кассового аппарата не обязательно. Но при этом заказчикам должны выдаваться бланки строгой отчетности, к оформлению которых предъявляются строгие требования.

Кассовая техника вызывает доверие у клиентов. Покупатель уверен, что его не обманут, что он сможет вернуть купленный товар в случае плохого качества. Поэтому, применение ККМ можно рассматривать как одно из конкурентных преимуществ в условиях насыщенного рынка.

Вопрос 13. У меня есть ООО или ИП, хочу набрать людей в качестве наёмных работников. Как мне это сделать?

До начала 2017 года (до 1 января) в качестве работодателям надо было регистрироваться в ПФР и ФСС, но с 2017 года страховые взносы передали в ведение налоговой, а поэтому и становиться на учет, как плательщик этих взносов, нужно в ФНС. ИП, имеющим наёмных работников, обращаться в ФНС для постановки на учёт в качестве работодателей, не нужно.
Касательно ФСС, по данному вопросу, пока изменений существенных нет, срок на регистрацию – 10 дней. Так же необходимо заявление в 2х экземплярах, заверенные копии трудовых договоров и трудовых книжек в качестве подтверждающих документов.

Везде есть свои нюансы. Хотите сэкономить время и нервы? Стоимость нашей услуги, по регистрации Вас как работодателя, составляет всего 2000 р.

Вопрос 14. Какие налоги и когда их я должен платить за наёмных работников?

1. Ежемесячно НДФЛ 13% (включая налог с аванса) за сотрудников (платятся не позднее дня, следующего за днём выплаты дохода, один раз в месяц).

2. Нужно заплатить за работников взносы в ПФР, ФФОМС, ФСС (платятся ежемесячно не позднее 15-го числа следующего календарного месяца после заработной платы).
Ставки стандартно: страховая часть 22%, ФФОМС – 5.1%, ФСС — 2.9%.

3. При выплате работникам отпускных, пособий и т.п. – НДФЛ 13% (не позднее последнего числа того месяца, когда были произведены данные выплаты).

Нет времени заниматься бумажной волокитой? Доверьте это нам, а сами сосредоточьтесь на бизнесе!

Вопрос 15. У меня есть ООО, необходимо ввести нового учредителя или оформить выход одного из учредителей. Как мне это сделать?

Чтобы осуществить ввод или вывод одного из учредителей, необходимо подготовить необходимый пакет документов, заплатить госпошлину (800 руб. при вводе), а затем подать документы и квитанцию об уплате госпошлины в налоговую инспекцию. Ориентировочно, через 5 дней вы получите Лист записи о соответствующих изменениях в ООО.

Хотите, чтобы всё прошло быстро и гладко? Наша услуга стоит от 1500 руб.

Вопрос 16. Хочу продать свой бизнес. Как мне это правильно сделать и оформить?

На практике используются два способа продажи бизнеса:

  • путем продажи предприятия как имущественного комплекса, используемого для осуществления предпринимательской деятельности, который включает в себя здания, оборудование, инвентарь, сырье, продукцию, права на обозначения, индивидуализирующие предприятие и т.п.;

  • путем продажи доли участия в уставном капитале хозяйственного общества, когда лицо становится собственником компании, имеющей определенные активы и имя на рынке.

Сам договор купли-продажи предприятия как имущественного комплекса заключается в письменном виде и подлежит государственной регистрации в Управлении Росреестра.

Хотите, чтобы всё было оформлено как положено? Мы Вам поможем!

Вопрос 17. Не хочу больше быть предпринимателем. Как мне закрыть ИП?

Необходимо подготовить соответствующее заявление, оплатить госпошлину (160 р.) и подать эти документы в налоговую инспекцию, а так же оплатить туда же страховые взносы по дату закрытия ИП. Стоимость нашей услуги от 1000 руб.

Вопрос 18. Решил закрыть фирму. Как правильно ликвидировать ООО?

Ликвидация ООО – это длительный и сложный процесс. Существует несколько шагов при ликвидации ООО:

  • Подача в налоговую инспекцию заявление об уведомлении о том, что ООО ликвидируется.

  • Публикация о ликвидации ООО в журнале Вестник.

  • Подача в налоговую инспекцию промежуточного ликвидационного баланса.

  • Подача в налоговую инспекцию окончательного ликвидационного баланса.

Закрыть ООО гораздо сложнее чем её открыть. Самостоятельно браться за это крайне рискованно, лучше довериться профессионалам. Мы готовы Вам в этом помочь!